أثار التورق المصرفي جدلا كبيرا في الفقه الإسلامي المعاصر، فبعض الفقهاء أجازه والبعض الآخر حرمه. لجنة الفصل في مخالفات نظام مراقبة البنوك. ونود في هذا المقال أن نستعرض في إيجاز شديد أبرز الآراء الفقهية المعاصرة بشأنه ثم نبدي الرأي القانوني بخصوصه في ضوء أحكام نظام مراقبة البنوك، فأقول وبالله التوفيق ما يلي: أولا: في قراره الخامس المتخذ في دورته الخامسة عشرة المنعقدة في مكة المكرمة في الفترة من 11 إلى 15 رجب 1419هـ "الموافق 31 تشرين الأول (أكتوبر) إلى 4 تشرين الثاني (نوفمبر) 1998"، عرف المجمع الفقهي الإسلامي التابع لرابطة العالم الإسلامي بيع التورق في معناه الحقيقي الأصلي فقال في المادة الأولى من القرار المذكور (إن بيع التورق هو شراء سلعة في حوزة البائع وملكه، بثمن مؤجل، ثم يبيعها المشتري بنقد لغير البائع، للحصول على النقد). وأوضح المجمع الفقهي في المادة الثانية حكم التورق فقال (إن بيع التورق هذا جائز شرعا، وبه قال جمهور العلماء، لأن الأصل في البيوع الإباحة، لقول الله تعالى "وأحل الله البيع وحرم الربا"، ولم يظهر في هذا البيع ربا لا قصدا ولا صورة، ولأن الحاجة داعية إلى ذلك لقضاء دين، أو زواج أو غيرهما). وفي المادة الثالثة من القرار المذكور حدد المجمع الفقهي شروط صحة بيع التورق فقال (جواز هذا البيع مشروط بأن لا يبيع المشتري السلعة بثمن أقل مما اشتراها به على بائعها الأول، لا مباشرة ولا بالواسطة، فإن فعل فقد وقعا في بيع العينة، المحرم شرعا، لاشتماله على حيلة الربا فصار عقدا محرما).
وبناء على نظام ''مراقبة البنوك'' يكون البنك ذا مسؤولية محدودة؛ فالمعادلة كالآتي: بنك + شكل شركة مساهمة ''محدودة'' = بنك ذو مسؤولية محدودة. ومعلوم أن نظام ''مراقبة البنوك'' هو نظام خاص بالنسبة للبنوك يقدم على نظام ''الشركات'' في حالة التعارض (كما في الحد الأدنى لرأس المال) وهنا في باب المسؤولية لا تعارض بطبيعة الحال. ولو نظرنا إلى أكثر بنوكنا الحالية لوجدنا أن الودائع تزيد بأضعاف أضعاف رؤوس أموالها وما لديها من احتياطيات، وقد نص نظام ''مراقبة البنوك'' في مادته السادسة على:(أنه لا يجوز أن تزيد التزامات البنك من الودائع على خمسة عشر مثلا من مجموع احتياطياته ورأسماله المدفوع أو المستثمر) والاحتياطات التي يلزم البنوك الاحتفاظ بها(حسب المادة 7) هي ثلاثة أنواع: 1- ''احتياطات نظامية'' يجب أن تساوي رأسمال البنك. 2- ''احتياطات سيولة'' لا تقل عن (15 في المائة) من التزامات الودائع. لجنة الفصل في مخالفات نظام مراقبة البنوك. ويجوز لمؤسسة النقد متى رأت ضروريا أن ترفع هذه النسبة بحيث لا تزيد على (20 في المائة). وهذه الاحتياطات تحفظ في خزائن البنوك. 3- ''ودائع نظامية''لا تقل عن (15 في المائة) من التزامات الودائع. ويجوز للمؤسسة تعديل هذه النسبة.. بشرط ألا تقل عن (10 في المائة)، ولا تزيد على (17.
وقرر مجلس إدارة مصرف الإمارات المركزي وضع أحكام لمراقبة حدود التسهيلات الائتمانية للبنوك العاملة في الدولة بشكل دقيق. وقد وضع المصرف المركزي الحدود القصوى للتركزات الائتمانية، فيما تشمل التسهيلات للحكومة الاتحادية الصفقات التي يتم إبرامها نيابة عنها، ويجوز في حالة الكيان التابع للحكومة الذي يكون محققا للأرباح وبمقدوره خدمـة التزامات ديونه من مصادره / عملياته الخاصة دون حاجة لدعم حكومي ضمني أو صريح، ويكون حاصلا على تصنيف في فئة لا تقـل عـن -بي بي بي أو ما يعادلها من إحدى وكالات التصنيف الثلاث الرائدة أن تتم معاملة ذلك الكيان باعتباره مقترضا واحدا. ولا يجوز للتسهيلات الممنوحة لبنوك تعمل خارج دولة الإمارات وبغض النظر عن استحقاقها أن تتجاوز 30% من قاعدة رأس مال البنك. مؤسسة النقد العربي السعودي نظام مراقبة البنوك. وينطبق ذلك أيضا على تسهيلات فروع البنوك الأجنبية الممنوحة لمقارها الرئيسية والفروع الأخرى في الخارج، وكذلك التسهيلات الممنوحة للمؤسسات التابعة والشقيقة لتلك المقار الرئيسية، كما ينطبق هذا الحد على البنوك المنشأة في الدولة في مقابل مؤسساتها التابعة والشقيقة الأجنبية.
76) والله تعالى أعلم.
لكن إذا قصد المسلم بمخالطة أهل المعاصي ودعوتهم إلى طعامه ، أن يتألف قلوبهم ويستميلهم إليه ؛ لأجل دعوتهم ونصحهم ، فلا حرج في ذلك. وكذلك الحال في الإحسان إلى أهل المعاصي بالمال والطعام والمسكن ؛ بقصد دفع حاجتهم ، فهذا لا حرج فيه أيضاً ، ويؤجر عليه الشخص ، بل إن المسلم يجوز له أن يحسن إلى غير المسلم ، كما سبق بيان ذلك في جواب السؤال رقم: ( 129664) ، وجواب السؤال رقم: ( 3854) ، فإحسانه إلى أخيه المسلم ، ولو كان من أهل المعاصي من باب أولى. قال الخطابي رحمه الله – معلقاً على الحديث -: " هذا إنما جاء في طعام الدعوة دون طعام الحاجة ؛ وذلك أن الله سبحانه قال: ( ويطعمون الطعام على حبه مسكيناً ويتيماً وأسيراً) [الإنسان: 8] ، ومعلوم أن أسراهم كانوا كفاراً غير مؤمنين ولا أتقياء. وإنما حذر من صحبة من ليس بتقي ، وزجر عن مخالطته ومؤاكلته ؛ فإن المطاعمة توقع الألفة والمودة في القلوب " انتهى من " معالم السنن " (4/115). وقال المناوي رحمه الله: " ( ولا يأكل طعامك إلا تقي) لأن المطاعمة توجب الألفة ، وتؤدي إلى الخلطة ، بل هي أوثق عرى المداخلة ، ومخالطة غير التقي تخل بالدين ، وتوقع في الشبه والمحظورات ، فكأنه ينهى عن مخالطة الفجار ؛ إذ لا تخلو عن فساد: إما بمتابعة في فعل ، أو مسامحة في إغضاء عن منكر ، فإن سلم من ذلك ، ولا يكاد ، فلا تخطئه فتنة الغير به ، وليس المراد حرمان غير التقي من الإحسان ؛ لأن المصطفى صلى الله عليه وسلم أطعم المشركين ، وأعطى المؤلفة المئين بل يطعمه ولا يخالطه " انتهى من " فيض القدير " (6/404).
ت + ت - الحجم الطبيعي عن أبي سعيد الخدري، رضي الله عنه، عن النبي صلى الله عليه وسلم، قال: »لا تصاحب إلا مؤمناً ولا يأكل طعامك إلا تقي«. ففي هذه الوصية يشير صلى الله عليه وسلم إلى كل مسلم ومسلمة أن يحصر صحبته في المؤمنين وفي نفس الوقت يحذرك من مصاحبة الفاسدين، وذلك لأن مصاحبة هذا المؤمن الذي تجتمع فيه الصفات الطيبة ستكون نافعة لك في كل خير ولأنه يحمل بين جنبيه قلباً سليماً، خالياً من كل ما يعكر صفو الإيمان. ولله در من قال: لا تصاحب إلا أحد رجلين؛ رجل تتعلم منه شيئاً في أمر دينك فينفعك، أو رجل تعلمه شيئاً في أمر دينه فيقبل منك، والثالث فاهرب منه، وبعد ذلك يكمل النبي، صلى الله عليه وسلم، وصيته ويقول ولا يأكل طعامك إلا تقي أي لا يدخل بيتك إلا التقي الذي يراقب الله سبحانه وتعالى في كل أفعاله كأنه يراه والذي إن دخل بيتك لتناول طعامك يكون غاضاً بصره، بعيداً عن كل ما فيه جرح لشعورك وهتك لحرمتك، فإذا كان الرسول صلى الله عليه وسلم يوصيك بهذا فإنه بهذا يحمي بيتك من الخراب والدمار، فاحرص على ذلك بالأخذ في وصية النبي صلى الله عليه وسلم لتجد أثر ذلك في الدنيا والآخرة.
؟ وهو ينام على صوت الشيطان ليلاً ونهاراً والقرآن بين يديه مهجور يقول تعالى عن الشيطان: «واستفزز من استطعت منهم بصوتك» العلامة الثالثة على مرض القلب: الغفلة: يقول تعالى: «ولقد ذرأنا لجهنم كثيراً من الجن والإنس لهم قلوب لا يفقهون بها ولهم أعين لا يبصرون بها ولهم آذان لا يسمعون بها أولئك كالأنعام بل هم أضل أولئك هم الغافلون». قال السعدي رحمه الله: «أي الذين غفلوا عن أنفع الأشياء عن الإيمان بالله وطاعته وذكره أ ه، ولذلك الغافل أمر الله تعالى باجتنابه والحذر منه فقال: «ولا تطع من أغفلنا قلبه عن ذكرنا واتبع هواه وكان أمره فرطاً» يقول ابن القيم رحمه الله: فإذا تراكم على القلب الصدأ واسود ركبه الران وفسد تصوره وإدراكه فلا يقبل حقاً ولا ينكر باطلاً وهذا أعظم عقوبات القلب وأضل من ذلك الغفلة فإنما يطمسان نور القلب ويعميان بصره أ ه. وبعد هذه العلامات على أمراض القلوب فإن لها أسباباً فما أسباب مرض القلوب؟ يجيب عن هذا الإمام ابن القيم فيقول: وأما مفسدات القلب فهي خمسة: الأول: كثرة الخلطة: وهي بأن يعاشر كل رجل ويجالس كل إنسان دون قيود ولا حدود ولذلك يقول الرسول صلى الله عليه وسلم «لا تصاحب إلا مؤمناً ولا يأكل طعامك إلا تقي» رواه ابو داود وهو حديث حسن.
الثاني: التعلق بالله: بأن يكون إليه الملجأ وإليه الحب التام وأن يتذكر هذا المريض سواء كان بالعشق او غيره بأن أبعد القلوب من الله قلوب عشاق الصور فإذا بعد القلب من الله طرقته الآفات وتولاه الشيطان من كل ناحية وأناله وبالا ولم يدع أذى يمكنه من ايصاله إليه إلا اوصله. الثالث: الإيمان بالله واليوم الآخر وتذكر الآخرة ومعالجة الموتى وزيارة المرضى فإن هذه الأعمال تلين القلب وتجعله سليما معافى. الرابع: الإكثار من الأعمال الصالحة وكثرة الاستغفار وتدبر القرآن وفهم معانيه والوقوف عنده. الخامس: محاسبة النفس وعدم تركها وهواها قال تعالى: «فأما من خاف مقام ربه ونهى النفس عن الهوى فإن الجنة هي المأوى». السادس: الدعاء: فإن دعاء الله والوقوف بين يديه وسؤاله الشفاء من أعظم الأسباب المعينة على شفاء القلوب لأن الله يقول في الحديث القدسي: «يا عبادي كلكم ضال إلا من هديته فاستهدوني أهدكم». ولا ينتفع بالهداية بعد توفيق الله إلا من اجتهد وجاهد. إن في ذلك لذكرى لمن كان له قلب او القى السمع وهو شهيد. والله من وراء القصد وصل اللهم على سيدنا محمد. محمد سعد اليوسف الاولــى محليــات مقـالات الثقافية الاقتصادية عيد الجزيرة متابعة الريـاضيـة مدارات شعبية العالم اليوم الاخيــرة الكاريكاتير